華陰市2014年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2015年財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告

各位代表：

　　受市人民政府委托，現(xiàn)將全市2014年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2015年財(cái)政預(yù)算草案提請大會(huì)審議，并請市政協(xié)委員和列席人員提出意見。

　　一、關(guān)于2014年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

　　2014年，我市財(cái)政工作在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和上級財(cái)政部門的大力支持及市人大、市政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，緊扣全市中心工作，充分發(fā)揮財(cái)政職能，積極應(yīng)對經(jīng)濟(jì)下行壓力，多措并舉，不斷加大財(cái)政資金收支管理及財(cái)政改革等工作力度，確保了市域經(jīng)濟(jì)及社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)的穩(wěn)步協(xié)調(diào)發(fā)展，全年預(yù)算執(zhí)行收支平衡。

　　2014年地方財(cái)政收入完成38701萬元，完成年初預(yù)算的107%，增長9.8%。分部門完成情況是：國稅部門完成1610萬元，完成年預(yù)算的59.7%，較上年同期增長34.4%；地稅部門完成12124萬元，完成年預(yù)算的65.7%，較上年同期下降12.3%；財(cái)政部門完成24967萬元，完成年預(yù)算的142.2%，較上年同期增長23.5%。

　　2014年地方財(cái)政支出完成127778萬元，完成年初預(yù)算的134.9%，同口徑增長8.2%（下同）。支出分項(xiàng)目完成情況是：一般公共服務(wù)支出18901萬元，增長0.3%；公共安全支出7002萬元，增長8.3%；教育支出23472萬元，增長1.9%；科學(xué)技術(shù)支出359萬元，增長11.6%；文化體育與傳媒支出1947萬元，增長17.4%；社會(huì)保障和就業(yè)支出20290萬元，增長40.4%；醫(yī)療衛(wèi)生支出13636萬元，增長12%；節(jié)能環(huán)保支出1264萬元，增長2.7%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出10489萬元，增長21.6%；

　　農(nóng)林水事務(wù)支出16631萬元，增長7.3%；交通運(yùn)輸支出2541萬元，增長8.6%；資源勘探電力信息等事務(wù)支出607萬元，增長3.8%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出299萬元，下降78.9%（下降的原因是2014年家電下鄉(xiāng)補(bǔ)貼等政策取消）；國土資源氣象等事務(wù)支出2075萬元，增長11.1%；住房保障支出3638萬元，增長22.1%；糧油物資管理事務(wù)支出1977萬元，增長59.4%；債務(wù)還本付息支出2480萬元，增長28.1%；金融監(jiān)管事務(wù)支出133萬元；其他支出37萬元。

　　2014年財(cái)政收支平衡情況是：財(cái)政收入總計(jì)137652萬元，減去我市財(cái)政支出127778萬元、預(yù)計(jì)上解渭南市財(cái)政支出3235萬元、債券轉(zhuǎn)貸還本支出363萬元，年終結(jié)余為6276萬元（全部為結(jié)轉(zhuǎn)下年的?？钪С觯?。

　　當(dāng)年我市本級基金收入130萬元，上級財(cái)政補(bǔ)助基金收入7542萬元，上年結(jié)余5485萬元，收入合計(jì)13157萬元；當(dāng)年基金支出9699萬元，年終結(jié)余3458萬元。

　　回顧過去一年的工作，財(cái)稅部門各司其職、齊抓共管、合力共進(jìn)，努力克服骨干稅源萎縮，個(gè)別稅種下滑嚴(yán)重等多種困難，采取有效措施，積極應(yīng)對，妥善化解，財(cái)稅各項(xiàng)工作有了新進(jìn)步，取得了新進(jìn)展。

　　（一）狠抓爭項(xiàng)要資，財(cái)政保障能力明顯提升。繼續(xù)緊抓陜西東大門及黃河金三角開發(fā)政策機(jī)遇，加強(qiáng)與上級聯(lián)系對接，牽頭做好我市項(xiàng)目庫建立工作，積極主動(dòng)與相關(guān)部門聯(lián)系協(xié)作，最大限度爭取上級資金支持。2014年新增省對縣均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助基數(shù)2102萬元，達(dá)到2.88億元，增長7.9%；新增縣級基本財(cái)力保障基數(shù)1179萬元，達(dá)到4195萬元，增長39.1%；省對縣財(cái)政激勵(lì)約束考核獎(jiǎng)補(bǔ)960萬元，是上年的6.6倍；新增預(yù)算內(nèi)?？?.1億元，增長7%；新增政府性基金?？?542萬元，增長35.9%，有力緩解了我市各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展的資金需求。

　?。ǘ?qiáng)化財(cái)稅征管，財(cái)政收入任務(wù)圓滿完成。一是加強(qiáng)稅源監(jiān)控，強(qiáng)化收入征管。財(cái)稅部門在依法征管的基礎(chǔ)上，積極面對，主動(dòng)作為，不斷加強(qiáng)重點(diǎn)稅源及重點(diǎn)納稅行業(yè)預(yù)測分析，加大稅收清欠及催收催繳力度，千方百計(jì)加快入庫進(jìn)度。嚴(yán)格執(zhí)行非稅收入“收支兩條線”制度，將華山即得利益、國有資產(chǎn)收益等及時(shí)繳納入庫，做到了應(yīng)收盡收。二是創(chuàng)新增收措施，挖掘收入潛力。組織國土、住建、工商等10個(gè)單位，強(qiáng)力推進(jìn)稅收協(xié)助工作，共享涉稅信息，促進(jìn)收入征管；穩(wěn)步實(shí)施國地稅聯(lián)合辦稅及國稅代征地方稅費(fèi)工作，加快房地產(chǎn)稅費(fèi)一體化管理及“營改增”試點(diǎn)，不斷規(guī)范收入管理。

　?。ㄈ﹥?yōu)化支出結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)較好保障。始終堅(jiān)持“保民生、保重點(diǎn)、保穩(wěn)定”的理財(cái)思路，進(jìn)一步調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)保障和改善民生。一是立足穩(wěn)定保工資。先后籌集資金4.4億元，確保了干部職工工資、津補(bǔ)貼及離退休人員離退休費(fèi)的及時(shí)足額發(fā)放。二是突出重點(diǎn)保民生。參加新型合作醫(yī)療人數(shù)比例達(dá)99.24%，累計(jì)發(fā)放補(bǔ)償資金7853萬元；撥付資金4196萬元，城鄉(xiāng)低保、困難群眾醫(yī)療救助等政策得到落實(shí)。撥付“營養(yǎng)改善計(jì)劃”補(bǔ)助資金903萬元，惠及學(xué)生11761名；發(fā)放“兩免一補(bǔ)”資金2401萬元、石油價(jià)格補(bǔ)貼588萬元、廉租住房補(bǔ)助資金88萬元，各項(xiàng)政策補(bǔ)貼落實(shí)到位。三是加大投入?！叭r(nóng)”。整合涉農(nóng)資金4973萬元，確保了各項(xiàng)惠農(nóng)政策得到落實(shí)；財(cái)政惠民補(bǔ)貼資金“一卡通”支付方式改革深入推進(jìn)，累計(jì)兌付各種補(bǔ)貼1.25億元，投放“一卡通”擔(dān)保貸款3517萬。

　?。ㄋ模┩七M(jìn)財(cái)政改革，提升監(jiān)管水平。一是深化財(cái)政改革。全面推進(jìn)預(yù)決算信息公開，全市一級預(yù)算單位部門預(yù)決算及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算全面公開，公開率達(dá)到100%；推進(jìn)國庫集中支付改革，一級預(yù)算單位全部納入，累計(jì)辦理集中支付業(yè)務(wù)1887筆，涉及資金7.5億元，發(fā)放公務(wù)卡636張；深化農(nóng)村綜合改革，先后申報(bào)“一事一議”村級公益事業(yè)項(xiàng)目49個(gè)，撥付財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金635萬元，有效提升了農(nóng)村生產(chǎn)生活等基礎(chǔ)設(shè)施水平。撥付609萬元，確保了村級組織運(yùn)轉(zhuǎn)；深化政府采購，完成采購703萬元，較預(yù)算節(jié)約資金80萬元，節(jié)約率達(dá)10.2%。加強(qiáng)會(huì)計(jì)集中核算，拒付違規(guī)支出105筆，涉及資金79.8萬元。加強(qiáng)財(cái)政投資評審，評審項(xiàng)目21個(gè)，送審金額6659萬元，審減金額1489萬元，審減率達(dá)22.4%。二是狠抓財(cái)政監(jiān)督。積極配合省、市相關(guān)部門開展各類財(cái)政資金專項(xiàng)檢查，重點(diǎn)對交通局及下屬5個(gè)單位財(cái)政資金收支、工商局食品和重點(diǎn)商品質(zhì)量安全監(jiān)管資金、37個(gè)單位財(cái)政專項(xiàng)資金及 “小金庫”專項(xiàng)治理工作進(jìn)行全面檢查，及時(shí)糾正存在問題，確保了財(cái)政資金安全有效。三是強(qiáng)化政府債務(wù)管理。積極開展政府存量債務(wù)清理甄別工作，核實(shí)摸清債務(wù)底數(shù)，對政府債務(wù)進(jìn)行分類統(tǒng)計(jì)，進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范了債務(wù)管理。四是大力壓縮“三公經(jīng)費(fèi)”。嚴(yán)格落實(shí)厲行節(jié)約反對浪費(fèi)條例及相關(guān)規(guī)定，“三公經(jīng)費(fèi)”支出1789萬元，較上年下降35.2%。

　　各位代表，過去的一年，我們在困境中謀求突破，抓機(jī)遇、搶時(shí)間、拼進(jìn)度，確保了可用財(cái)力的快速增長；我們在全局中統(tǒng)籌重點(diǎn)，保工資、惠民生、促穩(wěn)定，財(cái)政管理工作取得了可喜成績。這些成績的取得，得益于市委的正確領(lǐng)導(dǎo)，得益于市人大、市政協(xié)的大力支持，得益于全市各部門、各單位的密切配合、通力協(xié)作，也是廣大財(cái)政干部開拓創(chuàng)新、扎實(shí)工作、共同努力的結(jié)果。

　　在總結(jié)成績的同時(shí)，我們也要清醒地認(rèn)識到當(dāng)前財(cái)政工作中存在的一些不容忽視且亟待解決的問題和困難：一是財(cái)源結(jié)構(gòu)不優(yōu)、主體稅種帶動(dòng)不強(qiáng)、減收因素增多、財(cái)政增收后勁不足。二是稅收比重偏低，收入質(zhì)量不高，可持續(xù)發(fā)展能力不強(qiáng)。三是剛性支出急劇膨脹，財(cái)政債務(wù)包袱較重，財(cái)政保障壓力巨大。四是收支矛盾突出，預(yù)算執(zhí)行舉步維艱。針對以上問題，我們將高度重視，在認(rèn)真調(diào)研，深入分析的基礎(chǔ)上，制定有效措施，逐步予以克服化解。

　　二、2015年財(cái)政預(yù)算草案和財(cái)政工作重點(diǎn)

　　2015年是全面深化改革的關(guān)鍵之年，是推進(jìn)依法治國的開局之年，是全面完成“十二五”規(guī)劃的收官之年。2015年財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：深入貫徹落實(shí)黨的十八大和十八屆三中、四中全會(huì)精神，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)攬，以建設(shè)國際山水文化旅游名城為目標(biāo)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持以提高經(jīng)濟(jì)發(fā)展質(zhì)量和效益為中心，主動(dòng)適應(yīng)新常態(tài)，貫徹新《預(yù)算法》，依法強(qiáng)化財(cái)稅征管，做實(shí)財(cái)政收入；進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)保障和改善民生；堅(jiān)持依法理財(cái)，加強(qiáng)資金管理，提高資金使用效益，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)和諧穩(wěn)定。

　　根據(jù)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展計(jì)劃目標(biāo)，綜合分析當(dāng)前財(cái)稅發(fā)展形勢，2015年，我市地方財(cái)政一般預(yù)算收入計(jì)劃為3.93億元，較上年增長1.6%。收入分部門計(jì)劃為：國稅局收入計(jì)劃為2740萬元，較上年計(jì)劃數(shù)增長1.6%。地稅局收入計(jì)劃為18750萬元，較上年計(jì)劃數(shù)增長1.6%。財(cái)政局收入計(jì)劃為17810萬元，較上年計(jì)劃數(shù)增長1.6%。

　　參照2014年度財(cái)政結(jié)算及2015年預(yù)下專款數(shù)據(jù)估算，2015年我市財(cái)政可用財(cái)力為93855萬元，剔除預(yù)計(jì)上解上級財(cái)政資金3269萬元，實(shí)際可使用財(cái)力為90586萬元。根據(jù)我市財(cái)政供養(yǎng)人員基本支出、民生工程配套支出以及政府債務(wù)等剛性支出需求，今年，全市財(cái)政支出預(yù)算安排為90586萬元，較上年預(yù)算增長11.2%（剔除預(yù)下?？钜蛩?，下同）。預(yù)算執(zhí)行中的支出增加必須通過爭取上級新增財(cái)力性補(bǔ)助資金來彌補(bǔ)。

　　支出分項(xiàng)目安排情況是：一般公共服務(wù)支出12169萬元，增長9.8%；公共安全支出5676萬元，增長4.1%；教育支出20556萬元，增長11.5%；科學(xué)技術(shù)支出240萬元，增長6.5%；文化體育與傳媒支出1575萬元，增長14.4%；社會(huì)保障和就業(yè)支出18168萬元，增長31.8%；醫(yī)療衛(wèi)生支出9425萬元，增長15%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出3762萬元，增長1.1%；農(nóng)林水事務(wù)支出11105萬元，增長14.2%；交通運(yùn)輸支出916萬元，增長13.8%；資源勘探電力信息等事務(wù)支出640萬元，增長1.5%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出2412萬元，增長142%（增長原因是今年增加第三產(chǎn)業(yè)扶持資金）；國土資源氣象等事務(wù)支出957萬元，增長13.3%；糧油物資管理事務(wù)支出185萬元，增長9.1%；債務(wù)還本付息支出2800萬元。

　　2015年，我市基金預(yù)算收入計(jì)劃為7000萬元，預(yù)計(jì)上級財(cái)政補(bǔ)助基金收入5000萬元，加上上年結(jié)余3458萬元，收入共計(jì)15458萬元；今年我市政府性基金計(jì)劃支出為1.5億元。

　　2015年，我市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入計(jì)劃為15098萬元，預(yù)計(jì)上級補(bǔ)助收入830萬元，加上上年結(jié)余8735萬元，收入合計(jì)24663萬元，今年我市社會(huì)保障基金支出計(jì)劃為8341萬元。

　　今年支出預(yù)算安排在預(yù)算實(shí)際執(zhí)行過程中，上級財(cái)政還將新增下達(dá)一定的補(bǔ)助資金，一些支出預(yù)算項(xiàng)目還要變動(dòng)，其變動(dòng)情況將另行報(bào)告。

　　為確保2015年預(yù)算任務(wù)圓滿完成，將著力抓好以下五方面工作：

　?。ㄒ唬┡嘀矇汛筘?cái)源，夯實(shí)增收基礎(chǔ)。一是大力扶持企業(yè)發(fā)展。綜合運(yùn)用信貸激勵(lì)、財(cái)政貼息等財(cái)稅手段，積極支持重點(diǎn)企業(yè)及非公企業(yè)加快發(fā)展。持續(xù)完善園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施，提升園區(qū)承載力。二是強(qiáng)化爭項(xiàng)要資。密切關(guān)注中省市財(cái)稅制度改革等政策措施，緊盯政策及資金投向，加強(qiáng)與上級主管部門聯(lián)系，強(qiáng)化部門聯(lián)動(dòng)，依托我市資源優(yōu)勢，積極篩選上報(bào)優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目，確保更多優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目納入省市項(xiàng)目庫，最大限度爭取上級扶持。

　?。ǘ┩怀鍪杖胝鞴?，做實(shí)財(cái)政收入。一是創(chuàng)新措施，加強(qiáng)稅收征管。深入開展稅源普查，全面把握稅源變化趨勢，規(guī)范稅收管理；加強(qiáng)組織收入工作力度，強(qiáng)化稅收分析預(yù)測，增強(qiáng)組織收入主動(dòng)性、前瞻性和針對性。完善協(xié)稅護(hù)稅和綜合治稅機(jī)制,實(shí)行部門配合聯(lián)動(dòng)，突出重點(diǎn)稅源及重點(diǎn)行業(yè)稅收的依法征管，確保按時(shí)足額征繳，均衡入庫。二是推進(jìn)改革，規(guī)范管理。深入推進(jìn)國地稅聯(lián)合辦稅，房地產(chǎn)業(yè)稅費(fèi)一體化管理及“營改增”工作，進(jìn)一步理順收入管理機(jī)制。三是加強(qiáng)非稅收入管理。嚴(yán)格非稅收入“收支兩條線”管理，加強(qiáng)收繳事前事中控制，規(guī)范執(zhí)收行為，進(jìn)一步提高財(cái)政監(jiān)管水平。打破非稅收入多收多返模式，實(shí)行科學(xué)統(tǒng)籌，資金調(diào)配均等化。四是加強(qiáng)監(jiān)督檢查，營造良好稅收環(huán)境。定期組織監(jiān)察、審計(jì)、財(cái)政等單位深入開展稅收征管研判，查處稅收征管中失職瀆職行為，嚴(yán)厲打擊偷逃漏稅及違規(guī)減免稅行為，努力做到應(yīng)收盡收。

　?。ㄈ┘哟竺裆Ｕ狭Χ龋龠M(jìn)社會(huì)全面發(fā)展。進(jìn)一步調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，將財(cái)政支出重點(diǎn)向與人民群眾生活直接相關(guān)的民生領(lǐng)域和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重點(diǎn)領(lǐng)域傾斜。一是切實(shí)保障和改善民生。積極籌措資金，確保民生工程順利實(shí)施。加快完善社會(huì)救助體系，擴(kuò)大城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)工作實(shí)施范圍。支持保障性安居住房建設(shè)，解決低收入群體住房問題。繼續(xù)加大教育投入力度，推進(jìn)農(nóng)村義務(wù)教育階段學(xué)生營養(yǎng)改善計(jì)劃，促進(jìn)“雙高雙普”市創(chuàng)建工作深入開展。加大醫(yī)療衛(wèi)生投入，深化醫(yī)療衛(wèi)生體制改革，完善公共衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)。支持科技、文化、衛(wèi)生及計(jì)生等社會(huì)事業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。二是加大支農(nóng)投入。積極落實(shí)各項(xiàng)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，加快推進(jìn)“惠民一卡通”改革工作。積極整合涉農(nóng)資金，大力支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設(shè)，確?！叭r(nóng)”工作再上臺階。

　?。ㄋ模┥罨母锱c管理，全面提高管理水平。一是推進(jìn)財(cái)政資金信息公開。繼續(xù)推進(jìn)預(yù)、決算及“三公經(jīng)費(fèi)”公開，打造公開透明預(yù)算、廣泛接受社會(huì)監(jiān)督。落實(shí)黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對浪費(fèi)條例，堅(jiān)持從簡、勤儉辦事，嚴(yán)控“三公經(jīng)費(fèi)”支出預(yù)算，嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算和定員定額定編標(biāo)準(zhǔn)，硬化預(yù)算約束。二是深化國庫改革，提高國庫集中支付量，全面推行公務(wù)卡結(jié)算管理。三是加快電子化政府采購進(jìn)程及金財(cái)工程建設(shè)步伐。四是狠抓監(jiān)督檢查。按照“守住底線、突出重點(diǎn)、完善制度”的思路，完善機(jī)制，堵塞漏洞，規(guī)范運(yùn)作，公開透明，千方百計(jì)強(qiáng)化民生資金使用管理。五是積極開展財(cái)政支出績效評價(jià)工作。加強(qiáng)投資項(xiàng)目評審，提高評審質(zhì)量，節(jié)約財(cái)政資金。擴(kuò)大項(xiàng)目支出績效評價(jià)試點(diǎn)范圍，提高財(cái)政資金使用效益。六是規(guī)范政府性債務(wù)管理。制定政府性債務(wù)管理辦法和相關(guān)制度，建立債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，完善政府債務(wù)“借、用、還”機(jī)制，最大限度防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

　　各位代表，2015年財(cái)政工作任務(wù)艱巨，責(zé)任重大，使命光榮。我們將在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，全面貫徹本次會(huì)議的各項(xiàng)決議，凝心聚力，奮發(fā)有為，努力完成全年財(cái)政各項(xiàng)工作任務(wù)，為建設(shè)國際山水文化旅游名城做出新的更大的貢獻(xiàn)！